墨西哥卖家注意：墨西哥政府加强了对跨境电商业务的税收监管，未提供有效的墨西哥RFC税号，将面临停售代扣代缴！

对于墨西哥跨境电商卖家来说，RFC 税号肯定不陌生。现在，美客多、TEMU 等电商平台都要求卖家把RFC 税号上传到卖家后台。

所以，逸居海外为大家准备了关于墨西哥RFC税号常见9个问题的解答！

01、什么是墨西哥RFC税号？

RFC全称为 “Registro Federal de Contribuyentes”，是墨西哥税务系统中的重要标识，相当于纳税登记号。企业在墨西哥开展商业活动通常需要拥有RFC税号，以证明其在税务方面的合规性。它在税务申报、缴纳以及进出口业务中起着关键作用。

02、谁需要注册墨西哥RFC税号？

①墨西哥本土注册公司和居民；

②在墨西哥拥有合法居留权的外国人；

③非墨西哥居民，但在墨西哥从事贸易活动且境内拥有库存（无论是 FBA 或海外仓）的企业或个人。

03注册墨西哥RFC税号的好处？

①降低税务成本：对于亚马逊卖家而言，在上传有效的 RFC 税号后，亚马逊将不再代扣最高 36% 的税金（20% 所得税 + 16% 增值税），卖家可免交 20% 的所得税，只需自主申报 16% 的增值税即可。

②便于税务抵扣：墨西哥境内的卖家，亚马逊收取的开店费用（商品发布 / 推荐服务）、物流仓租费、广告费等含有 16% 的墨西哥增值税 IVA，这部分税金可以进行抵扣。

③提升店铺竞争力：拥有 RFC 税号可以开具合规发票，消费者会优先选择有 “VAT included” 标识的产品，能提高店铺的竞争力。

04、注册墨西哥RFC税号的流程是？

卖家按照税务代理要求准备相关材料→委托代理进行海牙认证→经过海牙认证的材料再次进行公证→向墨西哥经济部门提出申请→向商业财产公共登记处进行公司登记备案→向墨西哥税局提交资料→在墨西哥税局网站申请面试预约→会计师根据税局的面试时间进行面试→面试通过后下发税号→税号从国外回传到国内卖家手上。

整个流程通常需要 2-4 个月左右。

05、墨西哥RFC税号申报的要求和周期？

增值税IVA申报：申报周期通常为每月一次，加上每年一次的年度申报，一年共 13 次。申报截止日期为次月的 17 日。例如，12 月份的销售记录应在 1 月 17 日之前提交税务申报。

所得税ISR申报：①对于本土公司，第一个财政年度需提交年报，申报截止时间为次年的3 月31日。从第二个财政年度起，改为每月申报。②对于离境公司，无需缴纳经营所得税，但如果有其他符合所得税缴纳的情况，也需要按照规定申报。

06、如何确保墨西哥RFC税号的合规？

①准确申报税务信息，按照规定的时间和要求进行申报和缴纳税款；

②保存好相关的税务文件和交易记录，以备税务部门检查；

③如果企业的信息发生变更，如公司地址、法人信息等，要及时向税务部门更新RFC税号的相关信息。

07、墨西哥RFC税号注册VS未注册？

注册RFC税号：注册并上传有效的 RFC 税号后，亚马逊等平台将不再代扣20%的所得税，卖家只需自主申报16%的增值税，大大降低了税务成本；且只有持有 RFC 税号的实体才能在墨西哥进行商业交易和申报纳税，可以避免因税务不合规而面临法律风险和处罚。

未注册RFC税号：电商平台会代扣代缴高达 36% 的增值税和所得税（16% 增值税 + 20% 所得税）；同时竞争力受限，可能会流失部分客户，且面临被平台处罚的风险。

08、不注册墨西哥RFC税号的后果？

在墨西哥从事商业活动但没有 RFC 税号，企业的经营活动可能被视为非法，会面临各种法律风险和处罚。电商平台（如亚马逊、美客多等）会在卖家没有上传有效的 RFC 税号之前，在卖家每个月的总销售额代扣代缴 36% 的增值税和所得税，并且不会退费给卖家。

09、可以直接买现成的墨西哥RFC税号？

自己注册申请时效有点长，很多人想说能不能直接买一个税号用。税号是没法买现成的，除非买墨西哥公司自带RFC税号的。

以上。

对于在墨西哥市场运营的跨境电商卖家而言，应及时注册RFC税号，成为不可或缺的经营要求。建议各位跨境卖家做好相关合规要求，如果您对墨西哥RFC税号有任何业务需求都可以随时咨询：17665479427（微信同号）